читать дальшеМетоды оценки риска.
Для количественной оценки предпринимательского риска можно использовать две группы методов. В основе первой группы методов оценки рисков лежит факторный анализ — попытка определить те или иные ситуации с помощью формализованных процедур, отражающих логику связей между рисками и их факторами. Использование этих методов предполагает выдвижение гипотез о возможном характере взаимосвязей рисков и изучаемых процессов, формализацию в виде математической зависимости, либо совокупности правил, либо построения модели на базе имеющейся информации. Применение методов этой группы характеризуется относительно большой трудоемкостью расчета и анализа, а поэтому в практике они используются редко (например, при определении страхового риска).
Вторая группа методов оценки рисков основана на экстраполяции предпринимательского риска на основе прошлого опыта, явлений и факторов. В эту группу входят экспертные и статистические методы.
Экспертные методы оценки рисков предполагают выявление и формирование обобщенного мнения экспертов (опытных предпринимателей или специалистов) по количественной оценке риска. При этом устанавливают показатели наиболее возможных допустимых, критических и катастрофических потерь с учетом как уровней, так и вероятностей их появления.
Статистические методы оценки и прогнозирования риска используются, когда необходимая информация может быть получена на основе обработки конкретных данных о состоянии изучаемых явлений за некоторый период времени. С их помощью выявляются наиболее существенные факторы, обусловившие наличие риска, тех или иных потерь. Основываясь на реальной информации о значениях потерь от риска за достаточно продолжительный период времени в прошлом, можно с помощью корреляционного анализа получить уравнение, позволяющее рассчитать величины потерь от риска в зависимости от различных факторов.
Уровень риска можно определить по данным возможных убытков от риска и возможной прибыли или дохода за определенный период времени (динамика риска) или на определенный момент (риск конкретной ситуации, статический риск) по следующей формуле:
где Р — риск при принятии управленческого решения, доли единицы; У — возможные суммарные убытки в результате принятия управленческого решения, р.; П — возможная прибыль (или доход) от реализации управленческого решения, р.; Ру —вероятность убытков, доли единицы; Рп — вероятность прибыли, доли единицы. При этом Ру + Рп = 1.
Показатель Р (риск) тем больше, чем больше У и Ру и чем меньше П и Рп.
Определенное управленческое решение можно принимать, если риск не превышает 1. Если же риск превышает 1, то рекомендуется воздержаться от принятия управленческого решения по данному варианту.
2. Методы снижения риска.
Требования к механизму обеспечения экономической безопасности предприятия и снижению предпринимательского риска сводятся к тому, чтобы: во-первых, процесс защищенности предприятия носил динамичный характер; во-вторых, учитывались угрозы, исходящие не только извне, но и изнутри предприятия; в-третьих, экономическая безопасность предприятия взаимодействовала с системой обеспечения безопасности государства.
Концептуальным направлением снижения риска является формирование и реализация системы мер по обеспечению адаптации экономики предприятия к постоянно меняющимся условиям внутреннего и внешнего рынка. К основным направлениям снижения предпринимательского риска на предприятии следует отнести повышение экономической эффективности производства и финансовой устойчивости предприятия. При этом целесообразно выделить меры по развитию предприятий на основе активизации инновационно-инвестиционной деятельности. Все эти направления можно отнести разряду создания предпосылок для снижения риска на предприятии.
Практика минимизации предпринимательского риска на стадиях производства и реализации продукции выработала ряд правил. Назовем некоторые из них.
1. Ограничение производства продукции при отсутствии предварительного договора на ее поставку и без определения потенциальных поставщиков сырья, материалов, комплектующих изделий для выпуска продукции.
2. Максимальная унификация комплектующих узлов, технологий по всей номенклатуре производимой продукции при обеспечении унификации поставок материалов, комплектующих узлов и деталей.
3. Изучение рынка сбыта продукции (его емкость, цены, возможность получения гарантии оплаты за поставленную продукцию и услуги).
4. Достижение высокого уровня конкурентоспособности своей продукции без проигрышей в доходе.
5. Расширение рекламы продукции с целью ее реализации.
6. Стремление быть надежным партнером для потребителей.
7. Определение страховых рынков.
К числу взаимосвязанных групп-методов управления рисками, которые непосредственно влияют на снижение рисков, следует отнести: технические, организационные и экономические.
Технические методы основаны на внедрении различных технических средств, например систем противопожарного контроля, банковских электронных расчетов, охранной сигнализации и т.п.
Организационные методы включают комплекс распорядительных мер, направленных на предотвращение потерь от риска в случае наступления неблагоприятных обстоятельств, а также на их компенсацию в случае возникновения потерь. Они, как правило, реализуются с помощью различных управленческих регламентов.
К группе экономических методов относятся хеджирование, резервирование средств, залог, неустойка (штраф, пеня), задаток.
Залог как метод относится к способам исполнения обязательств, при котором кредитор (залогодержатель) имеет право в случае невыполнения должником (залогодателем) обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение своего требования из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами.
Предметом залога может быть любое имущество: здание, сооружение, оборудование, ценные бумаги, денежные средства, имущественные права, которые могут быть отчуждены. Договором могут быть предусмотрены следующие виды залога: залог, при котором предмет залога остается у залогодателя; ипотека; залог товаров в обороте; заклад; залог прав и ценных бумаг. При этом законодательство допускает применение одновременно разных видов залога.
Резервирование средств — это создание резервов ресурсов на покрытие непредвиденных расходов, которые позволяют компенсировать риск, возникающий в процессе реализации планов, инвестиционных и технических проектов на предприятии. Процесс резервирования средств включает: прогнозную оценку потенциальных потерь, которые могут быть вызваны непредвиденными обстоятельствами; определение структуры резерва на покрытие последствий рисков; целевое распределение резерва между различными видами риска; корректировка плана проекта в связи с формированием резерва.
Все многообразие применяемых в хозяйственной практике методов управления риском можно разделить на четыре типа:
■ методы избежания риска;
■ методы локализации риска;
■ методы диссипации риска;
методы компенсации риска.
Для количественной оценки предпринимательского риска можно использовать две группы методов. В основе первой группы методов оценки рисков лежит факторный анализ — попытка определить те или иные ситуации с помощью формализованных процедур, отражающих логику связей между рисками и их факторами. Использование этих методов предполагает выдвижение гипотез о возможном характере взаимосвязей рисков и изучаемых процессов, формализацию в виде математической зависимости, либо совокупности правил, либо построения модели на базе имеющейся информации. Применение методов этой группы характеризуется относительно большой трудоемкостью расчета и анализа, а поэтому в практике они используются редко (например, при определении страхового риска).
Вторая группа методов оценки рисков основана на экстраполяции предпринимательского риска на основе прошлого опыта, явлений и факторов. В эту группу входят экспертные и статистические методы.
Экспертные методы оценки рисков предполагают выявление и формирование обобщенного мнения экспертов (опытных предпринимателей или специалистов) по количественной оценке риска. При этом устанавливают показатели наиболее возможных допустимых, критических и катастрофических потерь с учетом как уровней, так и вероятностей их появления.
Статистические методы оценки и прогнозирования риска используются, когда необходимая информация может быть получена на основе обработки конкретных данных о состоянии изучаемых явлений за некоторый период времени. С их помощью выявляются наиболее существенные факторы, обусловившие наличие риска, тех или иных потерь. Основываясь на реальной информации о значениях потерь от риска за достаточно продолжительный период времени в прошлом, можно с помощью корреляционного анализа получить уравнение, позволяющее рассчитать величины потерь от риска в зависимости от различных факторов.
Уровень риска можно определить по данным возможных убытков от риска и возможной прибыли или дохода за определенный период времени (динамика риска) или на определенный момент (риск конкретной ситуации, статический риск) по следующей формуле:
где Р — риск при принятии управленческого решения, доли единицы; У — возможные суммарные убытки в результате принятия управленческого решения, р.; П — возможная прибыль (или доход) от реализации управленческого решения, р.; Ру —вероятность убытков, доли единицы; Рп — вероятность прибыли, доли единицы. При этом Ру + Рп = 1.
Показатель Р (риск) тем больше, чем больше У и Ру и чем меньше П и Рп.
Определенное управленческое решение можно принимать, если риск не превышает 1. Если же риск превышает 1, то рекомендуется воздержаться от принятия управленческого решения по данному варианту.
2. Методы снижения риска.
Требования к механизму обеспечения экономической безопасности предприятия и снижению предпринимательского риска сводятся к тому, чтобы: во-первых, процесс защищенности предприятия носил динамичный характер; во-вторых, учитывались угрозы, исходящие не только извне, но и изнутри предприятия; в-третьих, экономическая безопасность предприятия взаимодействовала с системой обеспечения безопасности государства.
Концептуальным направлением снижения риска является формирование и реализация системы мер по обеспечению адаптации экономики предприятия к постоянно меняющимся условиям внутреннего и внешнего рынка. К основным направлениям снижения предпринимательского риска на предприятии следует отнести повышение экономической эффективности производства и финансовой устойчивости предприятия. При этом целесообразно выделить меры по развитию предприятий на основе активизации инновационно-инвестиционной деятельности. Все эти направления можно отнести разряду создания предпосылок для снижения риска на предприятии.
Практика минимизации предпринимательского риска на стадиях производства и реализации продукции выработала ряд правил. Назовем некоторые из них.
1. Ограничение производства продукции при отсутствии предварительного договора на ее поставку и без определения потенциальных поставщиков сырья, материалов, комплектующих изделий для выпуска продукции.
2. Максимальная унификация комплектующих узлов, технологий по всей номенклатуре производимой продукции при обеспечении унификации поставок материалов, комплектующих узлов и деталей.
3. Изучение рынка сбыта продукции (его емкость, цены, возможность получения гарантии оплаты за поставленную продукцию и услуги).
4. Достижение высокого уровня конкурентоспособности своей продукции без проигрышей в доходе.
5. Расширение рекламы продукции с целью ее реализации.
6. Стремление быть надежным партнером для потребителей.
7. Определение страховых рынков.
К числу взаимосвязанных групп-методов управления рисками, которые непосредственно влияют на снижение рисков, следует отнести: технические, организационные и экономические.
Технические методы основаны на внедрении различных технических средств, например систем противопожарного контроля, банковских электронных расчетов, охранной сигнализации и т.п.
Организационные методы включают комплекс распорядительных мер, направленных на предотвращение потерь от риска в случае наступления неблагоприятных обстоятельств, а также на их компенсацию в случае возникновения потерь. Они, как правило, реализуются с помощью различных управленческих регламентов.
К группе экономических методов относятся хеджирование, резервирование средств, залог, неустойка (штраф, пеня), задаток.
Залог как метод относится к способам исполнения обязательств, при котором кредитор (залогодержатель) имеет право в случае невыполнения должником (залогодателем) обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение своего требования из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами.
Предметом залога может быть любое имущество: здание, сооружение, оборудование, ценные бумаги, денежные средства, имущественные права, которые могут быть отчуждены. Договором могут быть предусмотрены следующие виды залога: залог, при котором предмет залога остается у залогодателя; ипотека; залог товаров в обороте; заклад; залог прав и ценных бумаг. При этом законодательство допускает применение одновременно разных видов залога.
Резервирование средств — это создание резервов ресурсов на покрытие непредвиденных расходов, которые позволяют компенсировать риск, возникающий в процессе реализации планов, инвестиционных и технических проектов на предприятии. Процесс резервирования средств включает: прогнозную оценку потенциальных потерь, которые могут быть вызваны непредвиденными обстоятельствами; определение структуры резерва на покрытие последствий рисков; целевое распределение резерва между различными видами риска; корректировка плана проекта в связи с формированием резерва.
Все многообразие применяемых в хозяйственной практике методов управления риском можно разделить на четыре типа:
■ методы избежания риска;
■ методы локализации риска;
■ методы диссипации риска;
методы компенсации риска.
@темы: Экономика организации